注意！7月1日起，史上嚴格的外匯管制正式生效！
發(fā)布日期：2018-06-29 14:04 來源：未知
史上嚴的外匯新政，7月1日就要開始實施了。
你準備好了嗎？
你了解清楚了嗎？
從7月1日開始，中國外匯政策將加強外匯管制，《非居民金融賬戶涉稅信息盡職調(diào)查管理辦法》（以下簡稱《辦法》）將正式施行。
也就是說，國家并沒有因為外儲的回升而放松對外匯的管制。
先看下這張時間表。
根據(jù)《辦法》要求，金融機構(gòu)必須在，
2017年12月31日前，完成對高凈值(在2016年12月31日金融賬戶加總余額大于100萬美金)存量個人客戶的盡職調(diào)查程序，識別其中的非居民賬戶。
2018年12月31日前，完成對其余存量個人低凈值賬戶和所有存量客戶的盡職調(diào)查程序，識別其中的非居民賬戶。
2018年6月30日前(預(yù)計)，完成向國稅總局的首次信息報送，并在以后年度每年定期向國稅總局進行信息報送。
2018年9月30日前，中國將與其他參與CRS的轄區(qū)完成首次轄區(qū)間的信息交換，以后年度也將每年定期進行轄區(qū)間的信息交換。
與之相對應(yīng)的是加入信息交換系統(tǒng)的國家和地區(qū)也將于2018年9月將涉及中國稅收居民的海外金融信息向中國報送。
超過以下三種額度的交易，金融機構(gòu)都要上報：
第一種是現(xiàn)金交易，人民幣5萬以上或外幣1萬以上;
當日單筆或者累計交易人民幣5萬元以上(含5萬元)、外幣等值1萬美元以上(含1萬美元)的現(xiàn)金繳存、現(xiàn)金支取、現(xiàn)金結(jié)售匯、現(xiàn)鈔兌換、現(xiàn)金匯款、現(xiàn)金票據(jù)解付及其他形式的現(xiàn)金收支。
將大額現(xiàn)金交易的人民幣報告標準由20萬元調(diào)整為5萬元，調(diào)整了金融機構(gòu)大額轉(zhuǎn)賬交易統(tǒng)計方式，并將可疑交易報告時限由10個工作日縮短為5個工作日。
第二種是自然人，境內(nèi)轉(zhuǎn)賬交易人民幣50萬、外幣10萬，跨境人民幣20萬、外幣1萬，超過這些額度的要上報;
自然人客戶銀行賬戶與其他的銀行賬戶發(fā)生當日單筆或者累計交易人民幣50萬元以上(含50萬元)、外幣等值10萬美元以上(含10萬美元)的境內(nèi)款項劃轉(zhuǎn)。
自然人客戶銀行賬戶與其他的銀行賬戶發(fā)生當日單筆或者累計交易人民幣20萬元以上(含20萬元)、外幣等值1萬美元以上(含1萬美元)的跨境款項劃轉(zhuǎn)。
第三種是非自然人，境內(nèi)外均為人民幣200萬、外幣20萬，超過這個額度也要上報。
非自然人客戶銀行賬戶與其他的銀行賬戶發(fā)生當日單筆或者累計交易人民幣200萬元以上(含200萬元)、外幣等值20萬美元以上(含20萬美元)的款項劃轉(zhuǎn)。
新政后直接的變化：
1.人民幣兌換美金的流程變復(fù)雜，需填明確購匯用途。
新政規(guī)定，無論柜臺或是網(wǎng)上銀行辦理購匯，均需要填寫《個人購匯申請書》，明確填寫購匯用途，而新政前對此并未做嚴格要求。
《申請書》對個人購匯用途進行了更詳細的調(diào)查，允許的個人購匯用途包括：因私旅游、境外留學(xué)、公務(wù)及商務(wù)出國、探親、境外就醫(yī)、貨物貿(mào)易、非投資類保險、咨詢服務(wù)及其他共9大項。值得注意的是，投資移居、購置海外房產(chǎn)、保險等投資類用途并不包含在《個人購匯申請書》內(nèi)。
如果隱瞞匯購用途，違法違規(guī)套匯，就有可能面臨兩種處罰：
A.被加入"關(guān)注名單"，取消5萬匯購額度2年。
B.面臨逃匯金額30%左右罰款，或5萬元以下罰款。
2.從7月1日開始，每天只能換五萬人民幣等值的外幣。
新政以前，每人每年有五萬美金的換匯額度，換完為止。而新政實施之后，額度沒有變化卻加上了更多限制。新政之后每人每天只能換五萬人民幣等值的外幣了。也就是說，從前五萬美金一次可以換出，現(xiàn)在就需要分拆6次。
3.從7月1日開始，匯款一次只能匯一萬美元。
新政以前一次可以多可以匯五萬美元，新政實施后每次只能匯一萬美元。頻繁匯款可能會被懷疑成"螞蟻搬家"列入關(guān)注名單，取消5萬匯購額度2年。
4.從7月1日開始，大額現(xiàn)金交易的人民幣報告標準由20萬元調(diào)整為5萬元，對跨境資金交易，金融機構(gòu)應(yīng)當報送大額交易報告。也就是說，跨境匯款1萬美元及等值外幣都需要上報。
5.從9月1日開始，境內(nèi)發(fā)卡金融機構(gòu)向外匯局報送境內(nèi)銀行卡在境外發(fā)生的全部提現(xiàn)和單筆等值1000元人民幣以上的消費交易信息。
也就是說，9月1日后，如果我們用國內(nèi)的卡在國外取現(xiàn)、消費1000人民幣以上（或等值外幣），都會被外匯局知曉。這個交易信息是由銀行采集和上報的，不需要本人申報。實際上，這對普通老百姓基本沒影響。在國外正當刷卡消費，并沒有問題。
個人購匯申請書的部分規(guī)定：
想要在把手中的人民幣換成外幣將變得越來越難。
新政策將大幅削減換匯額度，使得華人海外購置房產(chǎn)和投資變得繁瑣異常。
按照每次一萬美金估算，買個房子少則匯款幾十次，多則上百次，為了排除可能被列入"螞蟻搬家"的黑名單，你海外還要有幾個不同的賬戶來接收，匯款的時間變長，然而海外開賬戶也不是那么容易的。
什么是螞蟻搬家黑名單？
外匯管理機關(guān)依法對個人外匯業(yè)務(wù)進行監(jiān)督檢查。對于存在違規(guī)行為的個人，外匯管理機關(guān)依法列入"關(guān)注名單"管理。"關(guān)注名單"個人列入名單當年及之后兩年不享有個人便利化額度，同時依法移送反洗錢調(diào)查。
目前，哪些國家和地區(qū)加入了CRS？
目前已有逾101個國家(地區(qū))承諾積極落實推行CRS，當中逾50個國家(地區(qū))承諾于2017年進行第一次信息交換,。
具體國家看下圖：
你如果有海外資產(chǎn)的，無論是銀行存款，還是保險、證卷、信托、期貨或者基金等所有資產(chǎn)，都需要向所在稅收居民所在國合法納稅。
來源：外土司
外匯管制政策深度了解、策略應(yīng)對，可以來聆聽晉昇國際貿(mào)易離岸稅務(wù)與金融籌劃專題講座，多位老師將為大家全方位指出新的應(yīng)對思路和方案。
相關(guān)推薦
- 2017-12-29 《企業(yè)境外投資管理辦法》正式發(fā)布，2018年3月1日起施行！
- 2017-07-21 一張圖帶你看懂家族信托
- 2017-08-29 CRS新政下，如何界定“積極”與“消極”非金融機構(gòu)？
- 2017-11-07 阿里巴巴、可口可樂、Apple都在這里注冊！三分鐘看懂世界五大離岸金融市場！
- 2019-02-27 中國香港公司年審，到底有多重要？
- 2018-08-10 人民幣持續(xù)貶值！海外資產(chǎn)配置迫在眉睫！
- 2013-06-25 杰瑞股份:設(shè)備制造及服務(wù)板塊迅速擴張,推動杰瑞
- 2017-08-24 重磅！美國稅改取得重大進展！白宮與國會就關(guān)鍵問題達成共識
